你知道嗎？目前民法最高約定利率上限已從週年20%調降為16%
舊有法條如何規定?
依據舊有民法第205條規定「 約定利率 ，超過週年百分之二十者，債權人對於超過部分之利息，無請求權。」這是什麼意思呢？
• 例如小明跟小華借10萬元， 約定利率 為週年30%(意即每月利息為2500元)，如果適用民法第205條，法定利息上限為週年20%(依據本案例借款10萬元，每月利息約為1666元)，而法律效果是「債權人對於超過部分之利息無請求權」意思就是每月利息超過1666元部分，小明不可以跟小華請求(如果上法院提告的話，法院會對於超過部分判決駁回)，但是，如果小華自願付每月2500的利息給小明可不可以呢？當然是可以，因為法條只規定債權人對於超過法定利率上限部分的利息不能請求，但並無規定債權、債務人雙方不得約定超過法定利率上限的利息，簡單說，只要債務人同意給付超過法定利率上限的利息，法律並不禁止。
修法後的規定如何？
修法後的民法第205條規定「 約定利率 ，超過週年百分之十六者，超過部分之約定，無效。」如果一樣適用上面借款10萬元的案例，結果又是如何？
• 如果借款10萬元，週年利率為16%的話，每月利息大約為1333元，而新法規定如果約定利息超過法定利率16%的話，法律效果為「無效」，按照上述案例，小明小華約定利息為週年利率30%(每月利息2500元)，但是經過修法，法定利率已調降為週年利率16%(每月利息大約為1333元)，適用新法結果，小明就超過每月1333元部分的利息，不但沒有請求權，且約定還是無效的，意即如果小華不清楚法律規定，還是每月給付2500元的利息錢，事後是可以依據民法「 不當得利 」部分要求返還每月超過1333元部分的利息金額。
修法的理由？
- 現行民法第205條所定最高 約定利率 為週年20%，鑑於近年來存款利率已大幅調降， 最高 約定利率 之限制亦應配合社會現況作適度調整，另考量本條之適用範圍廣泛，仍須保留一定彈性容由當事人約定，不宜過低，爰將最高 約定利率 調降為週年16%。
上述理由白話的來說，利率調降就是依據近年來的經濟走向，作出的綜合考量，而訂出週年利率16%的規定。 - 約定利率如超過上限，因現行條文規定債權人對於超過部分之利息「無請求權」， 並未規定超過部分之約定為「無效」，故司法實務見解均認為倘若債務人就超過部分之利息已為給付，經債權人受領後，並非屬 不當得利 ，故債務人不得請求返還。 為強化最高約定利率之管制效果，本次修正亦將民法第205條之法律效果修正為 「超過部分之約定，無效」，則債權人受領超過部分之利息構成 不當得利 ，債務人得請求返還，以保護經濟弱者之債務人。這部分就像上述案例所說的，如果債務人因為不懂法律，而支付了超過法定利率的利息，之後是可以透過民法「 不當得利 」來請求返還的，立法者認為這樣的法律規定才能更加保障屬於經濟弱勢的債務人。
- 本次修正民法第205條後，當事人雖於修正施行前已約定利率，惟各期利息債務發生之時點，如果是在修正施行前就已經發生之利息，不應溯及既往，故不適用修正之民法第205條之規定；但若是在修正施行後始發生之利息，則仍應適用修正之民法第205條之規定，亦即適用「事實（利息）發生時」所施行法律之規定，並無違反法律不溯及既往原則，為避免適用疑義，爰予以明定，以資明確。另因民法第205條之修正涉及約定利率之變革，影響範圍廣泛，宜使社會各界有充分的準備因應期間，爰增訂新法施行之日出條款，定於公布後6個月施行。這部分在說明新法條適用的時間點等等，為避免新法匆忙上路民眾不及應變，故訂了6個月的緩衝時間。
